our service
งานด้านการควบคุมภายใน
Internal Control
สำหรับบริษัทที่อยู่ในช่วงเตรียมเข้าจดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์ (Pre-IPO) การประเมินระบบการควบคุมภายในโดยทั่วไปจะประกอบด้วยขั้นตอนสำคัญ ดังต่อไปนี้
1. การวางแผนและการวิเคราะห์
(PLANNING AND ANALYSIS)
(PLANNING AND ANALYSIS)
- การประชุมเริ่มต้นโครงการร่วมกับฝ่ายบริหาร
- การจัดเตรียมแผนการสัมภาษณ์และแบบสอบถาม
- การจัดเตรียมและขอเอกสารที่เกี่ยวข้อง
- การนัดหมายเพื่อเข้าศึกษากระบวนการของหน่วยงานที่เกี่ยวข้องของลูกค้า
2. การออกแบบ (DESIGNING)
- การสัมภาษณ์ผู้รับผิดชอบกระบวนการ (Process Owners) เพื่อรวบรวมความต้องการ
- การสอบทานนโยบาย ระเบียบปฏิบัติ และข้อมูลประกอบที่เกี่ยวข้อง
- การดำเนินการ Walkthrough ของกระบวนการทำงาน
- การหารือประเด็นที่พบเบื้องต้นกับผู้รับผิดชอบที่เกี่ยวข้อง
3. การจัดทำนโยบาย (DRAFTING POLICIES)
- การทบทวนกระบวนการทางธุรกิจ
- การจัดทำร่างนโยบายและระเบียบปฏิบัติ
- การนำส่งร่างนโยบายและระเบียบปฏิบัติให้ลูกค้าพิจารณา
- การนัดหมายเพื่อจัดประชุมปิดโครงการ
4. การประชุมปิดโครงการ (CLOSING MEETING)
- การนำเสนอนโยบายต่อผู้บริหารระดับสูง
- การหารือเกี่ยวกับกระบวนการและระบบการควบคุมภายในที่ออกแบบไว้
- การสรุปประเด็นสำคัญของโครงการ
- การจัดทำและส่งมอบนโยบายและระเบียบปฏิบัติฉบับสมบูรณ์
